Een bestaande portefeuille overnemen

Stap voor stap

1. 1Leg eerst de beginbalans in het grootboek vast. Verzamel het portefeuilleoverzicht op die datum en de historische kostprijzen. De marktwaarde alleen vertelt niet wat de oorspronkelijke kostprijs was.
2. 2Open Beginbalans > Activa en effecten > Beginpositie van effecten of contracten toevoegen en kies het beleggingstype. Gebruik de begindatum van het eerste boekjaar, dezelfde datum als de beginbalans.
3. 3Kies de belegging en, waar van toepassing, de brokerrekening en bezit of shortpositie. Vul het werkelijke aantal, de oorspronkelijke totale kostprijs en de bestaande boekwaarde in administratievaluta in.
4. 4Voorbeeld: 100 aandelen hebben samen € 1.000 oorspronkelijke kostprijs en staan na een eerdere afwaardering voor € 800 op de beginbalans. Vul aantal 100, kostprijs 1.000 en boekwaarde 800 in. De GAK is € 10; de beginboekwaarde is € 8 per aandeel.
5. 5Bij obligaties kun je afzonderlijk opgebouwde rente en de bestaande boekwaarde daarvan specificeren. Bij futures vul je alleen de bestaande contractaantallen in. Crypto en deelnemingen hebben geen verplichte brokerrekening.
6. 6Controleer het voorbeeld en kies Beginbalansspecificatie opslaan. Vergelijk daarna bij Aansluiting beginbalans het gespecificeerde totaal per rekening met de grootboekbeginbalans. Werk een verschil bij in de specificatie of de beginbalans.

Wat zie je op het scherm?

• Startdatum eerste boekjaar
• Belegging, depot en werkelijke hoeveelheid
• Oorspronkelijke totale kostprijs en boekwaarde
• Afzonderlijke beginbalansrente bij obligaties

Wat gebeurt er daarna?

De portefeuille begint met de bestaande aantallen en waarden. Er wordt geen tweede beginbalans, fictieve historische aankoop of betaling gemaakt.

Verder lezen