Fondsen en ETF’s boeken

Stap voor stap

1. 1Kies Handel voor kopen, verkopen, short verkopen of short terugkopen. Kies de brokerrekening, datum en het bestaande fonds of de ETF. Een nieuwe belegging vraagt een naam, beursnotering en valuta.
2. 2Vul het werkelijke aantal participaties en het totale brutobedrag in. Een fractioneel aantal kan ook. Aankoopkosten tellen mee in de gemiddelde kostprijs; verkoopkosten in het verkoopresultaat.
3. 3Open Uitkeringen voor een ontvangst in geld of participaties. Neem de bruto uitkeringswaarde, kosten en belastinginhouding over. Bij participaties vul je ook in wat en hoeveel je ontvangt.
4. 4Gebruik Gebeurtenissen voor overboeken, splitsen of samenvoegen, omzetting met behoud van kostprijs, of ruil/vervreemding. Je kiest geen aparte long- of shortvariant: de positie op de gekozen datum bepaalt de richting.
5. 5Bij een omzetting met behoud van kostprijs verdeel je de kostprijs over alle ontvangen en behouden beleggingen voor samen 100%. Een ruil gebruikt de opgegeven tegenprestatie. Controleer de verdeling en aantallen in het voorbeeld.
6. 6Gebruik Beginpositie voor participaties die al op de beginbalans staan en Eindwaarde boekjaar voor de eindkoers van bestaande posities. Rond betalingen en eventuele kosten af via Afwikkeling.

Wat zie je op het scherm?

• Fonds of ETF en aantal participaties
• Brutobedrag, kosten en inhouding
• Uitkering in geld of participaties
• Splitsingsverhouding of omzettingsverdeling

Wat gebeurt er daarna?

Het fonds staat in de gezamenlijke portefeuille met zijn aantallen, gemiddelde kostprijs en boekwaarde. Uitkeringen uit deelnemingen horen uitsluitend in Deelnemingen.

Verder lezen