Futures en dagelijkse afrekeningen

Stap voor stap

1. 1Open Handel. Kies het contract, de datum, de handeling voor openen of sluiten van long of short, en het werkelijke aantal contracten. Neem bij een nieuw contract ook de contractmaand op in de naam.
2. 2Vul eventuele transactiekosten in. Je voert geen hoofdsom of margin in. Zonder kosten vraagt deze handeling geen geldafwikkeling.
3. 3Open Dagelijkse afrekening voor het werkelijke resultaat op je brokerafschrift. Kies winst of verlies en vul het bedrag positief in, zonder kosten. Een nulafrekening kan ook. Deze afrekening verandert het contractaantal niet.
4. 4Voorbeeld: je hebt twee longcontracten en je broker rekent € 100 winst af met € 6 kosten. Boek een dagresultaat van € 100 bij winst en € 6 kosten. Het aantal blijft twee en het netto geldbedrag is € 94.
5. 5Bij Beginpositie vermeld je contracten die al openstaan bij de start van je administratie. Dit maakt geen nieuwe geldboeking. Dagresultaten vanaf de start leg je afzonderlijk vast.
6. 6Open Jaarafsluiting en kies het boekjaar. Voer alle dagresultaten tot en met de einddatum in, ook als het geld later wordt ontvangen of betaald. Futures hebben geen afzonderlijke eindkoerswaardering. De getoonde aansluiting omvat de hele Broker-administratie omdat de grootboekrekeningen worden gedeeld.

Wat zie je op het scherm?

• Contractnaam en contractmaand
• Openen of sluiten en aantal contracten
• Winst of verlies en dagresultaat
• Kosten en werkelijke afwikkeling

Wat gebeurt er daarna?

Open contractaantallen blijven zichtbaar. Dagelijkse winst en verlies worden geboekt zonder een fictieve voorraadkostprijs of marginboeking.

Verder lezen