Posities gezamenlijk waarderen

Stap voor stap

1. 1Open Gezamenlijk waarderen vanaf het Broker-overzicht en kies Groepswaardering toevoegen. Vul een naam en het boekjaar in. De datum volgt het werkelijke einde van het boekjaar.
2. 2Voeg bij een nieuwe groep minimaal twee posities toe. Een volgende jaarwaardering kan ook één resterende positie bevatten. De keuze toont de belegging, het depot en bezit of verplichting. Vul per positie zelf Aantal in de groep in. Je kunt de hele positie opnemen of een deel; dezelfde aantallen kunnen niet dubbel in groepen worden opgenomen.
3. 3Voorbeeld: aandelen hebben € 10.000 kostprijs en € 9.000 eindwaarde. Een beschermende gekochte put heeft € 200 kostprijs en € 1.200 eindwaarde. De gewone boekwaarden zijn € 9.000 en € 200. Samen zijn kostprijs en marktwaarde € 10.200. Het groepsvoorbeeld neemt de € 1.000 afwaardering van de aandelen terug; het boekt niet daarnaast nog € 1.000 winst op de put.
4. 4Controleer per positie de historische kostprijs, gewone boekwaarde, eindwaarde, groepscorrectie en boekwaarde na groepscorrectie. De waarden voor een deelpositie volgen het door jou gekozen aantal. Bevestig pas als de samenstelling klopt.
5. 5Een nieuwe aankoop wordt niet automatisch aan een groep toegevoegd. Bij een latere verkoop, levering of overboeking vul je, als de verdeling niet eenduidig is, in hoeveel uit iedere groep komt. Het restant blijft buiten de groepen. Alleen als ook het resultaat niet eenduidig te verdelen is, vraagt het formulier een bedrag per groep: winst positief, verlies negatief.
6. 6De correctie loopt door naar het volgende boekjaar; zij wordt niet automatisch op 1 januari tegengeboekt. Leg voor het volgende jaar eerst opnieuw de gewone eindwaarden vast en maak via de eerdere groep een volgende groepswaardering met de gewenste aantallen.
7. 7Een correctie van een betrokken transactie neemt de noodzakelijke groepsgevolgen mee in hetzelfde voorbeeld. Wil je een opgeslagen jaarselectie wijzigen of verwijderen, open dan de groepswaardering zelf. Deelnemingen blijven buiten dit scherm.

Wat zie je op het scherm?

• Naam groep en boekjaar
• Positie, depot en aantal in de groep
• Berekende waarden en aanvullende correctie
• Verdeling bij latere uitgaande transacties

Wat gebeurt er daarna?

Je ziet de gewone boekwaarden én de aanvullende groepscorrectie. De aantallen binnen en buiten de groep blijven onderscheiden, ook bij vervolghandel.

Verder lezen