Eindwaarde boekjaar en aansluiting

Stap voor stap

1. 1Werk alle transacties, inkomsten en betalingen tot en met de boekjaareinddatum bij. Vergelijk de aantallen met je portefeuilleoverzicht en controleer ontbrekende beginposities.
2. 2Open Eindwaarde boekjaar in de betreffende module en kies het boekjaar en de positie. De waarderingsdatum is de laatste dag van dat boekjaar, ook bij een boekjaar dat niet op 31 december eindigt.
3. 3Vul de marktkoers per eenheid in de valuta van de belegging in. Geef bij opties en warrants de noteringsbasis en zo nodig de contractfactor op. Geef bij obligaties aan of de koers per stuk of als percentage van nominaal is. Bij vreemde valuta vul je de omrekening in.
4. 4Voor gekocht bezit gebruikt de gewone waardering kostprijs of de lagere marktwaarde. Voor een shortverplichting geldt de oorspronkelijke ontvangen vergoeding of de hogere afwikkelwaarde. Voorbeeld: € 1.000 kostprijs en € 800 marktwaarde geeft € 800 boekwaarde; een herstel naar € 1.200 brengt die gewone boekwaarde hoogstens terug naar € 1.000.
5. 5Gebruik voor deelnemingen hun eigen eindwaardescherm. Futures worden via hun dagelijkse afrekeningen bijgewerkt en krijgen geen afzonderlijke koerswaardering. Rond eventuele groepswaarderingen af na de gewone eindwaarden.
6. 6Open Aansluiting op het Broker-overzicht en kies de peildatum. Controleer meldingen over aantallen, boekwaarden, geldafwikkelingen, rente en de beginbalans. Op boekjaareinde worden ook ontbrekende of achterhaalde eindwaarderingen genoemd.
7. 7Los verschillen op voordat je het boekjaar afsluit via Instellingen, Boekjaren. Is na een correctie een eindwaardering achterhaald, werk die waardering en eventuele groepswaardering opnieuw bij.

Wat zie je op het scherm?

• Boekjaar en werkelijke einddatum
• Marktkoers en noteringsbasis
• Omrekening in administratievaluta
• Aansluitingsverschillen en ontbrekende waarderingen

Wat gebeurt er daarna?

De vastgelegde beleggingen en betalingen zijn vergeleken met het grootboek. Vergelijk zelf ook met je brokerafschrift; de aansluiting controleert de ingevoerde gegevens.

Verder lezen