Journaalposten

Stap voor stap

1. 1Kies Journaalpost toevoegen en gebruik de werkelijke boekingsdatum. Die datum bepaalt het boekjaar en de rapportageperiode.
2. 2Geef een omschrijving die later uitlegt wat er is gebeurd en bewaar het brondocument buiten of bij de administratie volgens je werkwijze.
3. 3Voeg de betrokken rekeningen toe en kies per regel debet of credit. Gebruik een bedrag nooit aan beide kanten.
4. 4Controleer het boekingsvoorbeeld, de balans en de gevolgen voor grootboek en rapportages.
5. 5Boek pas wanneer de gebeurtenis volledig is. Bewerk of verwijder een handmatige post alleen in een open periode en controleer daarna opnieuw de rapporten.
6. 6Gebruik Ook verwijderde journaalposten tonen wanneer je wilt controleren welk J-nummer is verwijderd en wanneer dat gebeurde.
7. 7Een oude crediteurenbeginpost in administratievaluta met reeds verwerkte btw kun je expliciet aan haar debetregel koppelen voor een correctie tegen eigen vermogen. Kies zelf datum, bedrag, omschrijving en tegenrekening. Het voorbeeld toont het restant en de bestaande en voorgestelde correctie. Pas een gekoppelde J-post eerst aan of ontkoppel haar voordat je de beginpost onverenigbaar wijzigt of verwijdert.
8. 8Privéboekingen, VPB-betalingen, overige balansbetalingen en overgenomen bankposities naar privé delen dit journaaldetail. De bronsectie en Bewerken behouden de oorspronkelijke bronvelden en het boekingsvoorbeeld.

Wat zie je op het scherm?

• Boekingsdatum en omschrijving
• Grootboekrekening
• Debet- of creditbedrag
• Evenwicht en boekingsvoorbeeld

Wat gebeurt er daarna?

Een definitieve post krijgt een herkenbaar J-nummer en werkt direct door in grootboek en rapportages. Bij verwijderen bewaart de journaalpost zelf alleen het J-nummer en verwijdermoment; voor controle bewaart de financiële audit een veilige kopie van de verwijderde financiële gegevens volgens de ingestelde bewaartermijn. Daarna kan die inhoud niet meer via de audit worden gereconstrueerd. Controleer zelf welke wettelijke bewaartermijn voor jouw situatie geldt. Boekingen uit Omzet, Inkopen, beginbalans of andere functies pas je via hun eigen bronfunctie aan.

Verder lezen